Банкротство для ИП

Банкротство – это законная процедура признания несостоятельности выплачивать долги, доступная физическим лицам, индивидуальным предпринимателям (ИП) и юридическим лицам (ООО). Оно может быть добровольным, когда должник сам подает заявление, или принудительным, если кредиторы обращаются в суд. Для ИП и физлиц предусмотрены судебная и упрощенная внесудебная процедура при сумме долга от 25 тысяч до 1 миллиона рублей. Банкротство распространяется на кредиты, займы, налоговые обязательства.

Особенность банкротства ИП в том, что их долги связаны с предпринимательской деятельностью, которые включают задолженность перед контрагентами, аренду коммерческой недвижимости и целевые кредиты на ведение бизнеса. Даже после банкротства некоторые обязательства, например, по выплате зарплаты работникам, могут не списаться. Ответственность при этом распространяется на личное имущество должника, поскольку ИП не является юридическим лицом. 

Особенности процедуры банкротства для ИП

• Правовое регулирование. Процедура банкротства индивидуальных предпринимателей регламентируется Федеральным законом № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", а также положениями Гражданского и Налогового кодексов РФ. 

• Банкротство на общих условиях. Для индивидуального предпринимателя процедура проходит по тем же принципам, что и для физических лиц. Но в отличие от обычных граждан, ИП может иметь долги перед поставщиками, налоговыми органами и работниками. Это усложняет процесс и влияет на порядок удовлетворения требований кредиторов.

• Форматы процедуры. Банкротство ИП может проходить в судебном или внесудебном порядке. Если сумма долга превышает 500 тысяч рублей, процедура инициируется через арбитражный суд. Внесудебное банкротство доступно при задолженности от 25 тысяч до 1 миллиона рублей и осуществляется через МФЦ по упрощенной схеме.

• Последствия для должника. В рамках банкротства могут применяться меры, направленные на урегулирование долговых обязательств: реструктуризация (пересмотр условий выплат), мировое соглашение (достижение компромисса с кредиторами) и реализация имущества (продажа активов для погашения долгов). При этом не все долги подлежат списанию - обязательства перед налоговой, сотрудниками и бюджетными фондами сохраняются.

• Участие финансового управляющего. В судебном разбирательстве назначается финансовый управляющий, который контролирует процесс, взаимодействует с кредиторами и распоряжается имуществом должника. Расходы на его услуги ложатся на самого предпринимателя, даже если у него отсутствуют ликвидные активы.

Как объявить себя банкротом

Упрощенная процедура

1. Проверьте условия. Внесудебное банкротство доступно при долге от 25 000 до 1 000 000 рублей и прекращенном исполнительном производстве из-за отсутствия имущества. Если сумма больше или производство закрыто по другим основаниям, придется обращаться в суд.

2. Подготовьте сведения о задолженностях. Составьте список всех долгов перед банками, поставщиками, арендодателями и другими кредиторами. Укажите основную сумму, проценты, штрафы и пени. Долги, не указанные в заявлении, не будут списаны.

3. Заполните заявление. Используйте официальную форму, утвержденную приказом Минэкономразвития № 497. Приложите перечень кредиторов и документы.

4. Подайте документы в МФЦ. Обратитесь в центр "Мои документы". Специалист проверит корректность оформления и зарегистрирует заявление в системе.

5. Проверьте данные в реестре. Сведения о банкротстве внесут в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ) в течение трех рабочих дней. С этого момента штрафы и проценты по указанным долгам больше не начисляются.

6. Дождитесь завершения процедуры. В течение шести месяцев кредиторы могут оспорить заявление, если появятся доказательства улучшения вашего материального положения или скрытия имущества. Если возражений нет, вас официально признают банкротом.

7. Получите подтверждение. После завершения процедуры в реестре появится запись о вашем банкротстве, и указанные в заявлении долги будут списаны. 

Стандартная процедура

1. Подготовьте заявление. Документ подается в арбитражный суд по месту регистрации предпринимателя. В нем указываются паспортные данные, контактная информация, сумма задолженности и перечень кредиторов, включая налоговые органы, контрагентов и сотрудников, если имеются долги по зарплате.

2. Внесите платеж. Внесите на депозит суда 25 000 рублей за оплату услуг финансового управляющего. Если средств нет, можно подать ходатайство об отсрочке платежа. Госпошлина не взимается.

3. Передайте документы в суд. Подать заявление можно лично, через представителя или направить по почте. Помимо самого предпринимателя, процедуру могут инициировать кредиторы или Федеральная налоговая служба (ФНС), если долг превышает 500 000 рублей и просрочка составляет более трех месяцев.

4. Дождитесь принятия заявления. Суд проверит документы на соответствие требованиям. Если ошибок нет, заявление принимается, и назначается дата первого заседания. Рассмотрение дела занимает от одного до двух месяцев.

5. Примите участие в заседаниях. В суде необходимо доказать неплатежеспособность, объяснив, почему задолженность не может быть погашена. Должник должен представить документы и ответить на вопросы суда.

6. Исполните меры суда. Если суд сочтет, что долг можно выплатить частями, вводится процедура реструктуризации. Финансовый управляющий совместно с кредиторами разрабатывает новый график платежей сроком до трех лет. В ином случае суд принимает решение о продаже имущества, включая коммерческие активы, оборудование, транспорт и права аренды.

7. Получите решение о банкротстве. После реализации имущества суд выносит постановление о признании ИП банкротом. Оставшиеся долги, подлежащие списанию, аннулируются, а предприниматель освобождается от обязательств перед кредиторами. 

Список необходимых документов

• Заявление о признании гражданина банкротом по установленной форме.

• Личные документы: паспорт, ИНН, СНИЛС, подтверждения места жительства (пребывания), трудовая книжка, справка о статусе безработного или пенсионное удостоверение.

• Квитанции: о внесении денег на депозит суда для финансового управляющего, о направлении копии заявления кредиторам и уполномоченному органу.

• Подтверждение причин неплатежеспособности: документы о сокращении, договор на лечение, чеки об оплате медицинских услуг, справка об инвалидности и прочее.

• Документы о семье: свидетельство о браке или разводе, свидетельства о рождении детей и справка из опеки, если дети находятся на попечительстве, соглашение об алиментах или постановление об их взыскании, акт или соглашение о разделе имущества, брачный договор.

• Документы об имуществе и доходах: отчет из БКИ, выписка из пенсионного фонда, подтверждение доходов за последние три года (2-НДФЛ, справка о социальных выплатах, выпиcки по всем банковским счетам, вкладам, электронным кошелькам), документы на недвижимость и транспорт, опись имущества.

• Информация о долгах: список кредиторов и договоры, расписки с каждым из них, исполнительные листы, постановления, решения суда и приказы.

• Для ИП и самозанятых: выписка из ЕГРЮЛ, документы по сделкам с долями юридического лица за последние три года, документы о долгах ИП, справка об уплаченных налогах на профессиональный доход.

Требования и условия

• Требования к сумме: для внесудебного банкротства размер задолженности должен составлять от 25 000 до 1 000 000 рублей. Судебная процедура запускается при достижении порога в 500 000 рублей, но добровольно инициировать процедуру можно и при меньших суммах, если должник не в состоянии выполнять свои обязательства.

• Просрочка по выплатам должна быть не менее трех месяцев.

• При судебном банкротстве необходимо внести 25 000 рублей на депозит суда для покрытия услуг финансового управляющего.

• Перед подачей заявления в суд ИП обязаны опубликовать уведомление о намерении объявить себя банкротом в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц (не позднее чем за 15 дней до обращения в суд).

• Для внесудебного банкротства обязательным условием является отсутствие имущества, которое может быть реализовано для погашения долгов. Если исполнительное производство закрыто по иной причине, заявление в МФЦ будет отклонено.

Последствия

• Прекращение статуса ИП. С момента признания банкротства арбитражным судом регистрация индивидуального предпринимателя аннулируется, и он теряет право заниматься предпринимательской деятельностью. Все выданные лицензии, разрешения и патенты становятся недействительными.

• Ограничение на повторную регистрацию. Бывший предприниматель не может зарегистрироваться в качестве ИП в течение пяти лет с момента завершения процедуры банкротства или прекращения производства по делу.

• Запрет на управленческую деятельность. В течение трех лет после банкротства бывший ИП не имеет права управлять юридическими лицами, входить в их органы управления или иным образом участвовать в руководстве компаниями. Для кредитных организаций этот срок увеличивается до десяти лет.

• Обязанность уведомлять кредиторов. В течение пяти лет при подаче заявки на кредит или заем необходимо сообщать банку или МФО о факте признания банкротом.

• Ограничения на повторное банкротство. Самостоятельно инициировать процедуру повторного банкротства бывший ИП не может в течение пяти лет. Если банкротство в этот период инициируется кредиторами или налоговыми органами, освобождение от долговых обязательств не применяется.

• Ответственность по обязательствам. Долги по алиментам, возмещению вреда жизни и здоровью, а также задолженность по выплате заработной платы сотрудникам не списываются даже после завершения процедуры банкротства.

На что обратить внимание

• Оцените возможность внесудебного банкротства. Если задолженность составляет от 25 000 до 1 000 000 рублей и есть закрытое исполнительное производство, можно подать заявление через МФЦ и списать долги за шесть месяцев без суда.

• Готовьтесь к судебной процедуре. Если сумма долга превышает 1 000 000 рублей или нет оснований для внесудебного разбирательства, придется обращаться в арбитражный суд. Процесс может занять до полутора лет. Подготовьтесь к длительному ожиданию и расходам.

• Инициируйте банкротство самостоятельно. Добровольное обращение дает больше контроля над процедурой, включая возможность предложить суду конкретную саморегулируемую организацию для назначения финансового управляющего.

• Будьте готовы к проверке сделок. Суд и финансовый управляющий анализируют сделки ИП за последние три года. Если выявят попытки вывести имущество, сделки могут признать недействительными.

• Рассмотрите мировое соглашение. В ходе судебного процесса можно договориться с кредиторами о реструктуризации долга или частичном списании, что будет выгоднее реализации имущества.

• Учтите ограничения. Во время процедуры банкротства предприниматель не может ликвидировать бизнес, распоряжаться имуществом без согласия финансового управляющего, закрывать счета, регистрироваться в качестве ИП или учредителя компании. Суд также может временно запретить выезд за границу при наличии рисков уклонения от обязательств.