Банкротство – это процедура, позволяющая признать гражданина или юридическое лицо финансово несостоятельным и освободить его от задолженности перед кредиторами. Процедура может проходить в судебном порядке или в упрощенном варианте через многофункциональные центры (МФЦ) при долге от 25 000 до 1 000 000 рублей и остановке исполнительного производства. Банкротство распространяется на кредиты, займы, долги перед поставщиками и коммунальными службами, но не позволяет списать алименты, уголовные штрафы и компенсации за вред жизни и здоровью.
Для самозанятых банкротство проходит по общим правилам, но с учетом их специфического статуса. В отличие от индивидуальных предпринимателей, самозанятые не имеют обязательной отчетности и бухгалтерского учета, а их деятельность регулируется специальным налоговым режимом. Это упрощает подачу документов, но не исключает рисков: долг по налогам также учитывается при банкротстве, а личные доходы и профессиональная деятельность рассматриваются вместе. Самозанятые могут сохранить свой налоговый статус после процедуры, но должны учитывать, что финансовый управляющий контролирует все поступления на их счета, оставляя средства только в пределах прожиточного минимума.
Особенности процедуры банкротства для самозанятых
-
Законодательство. Банкротство регулируется Федеральным законом № 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”, Гражданским кодексом РФ и налоговым законодательством. Для самозанятых процедура проходит по правилам для физических лиц.
-
Процедуры. Самозанятые могут воспользоваться судебной или внесудебной процедурой банкротства. Первая проводится через арбитражный суд и предполагает участие финансового управляющего, а упрощенный вариант доступен при долге от 25 тысяч до 1 миллиона рублей и проходит через МФЦ.
-
Участники. Главный участник банкротства — самозанятый должник. Он должен подтвердить невозможность погашения долга, иначе заявление могут отклонить. Также в процедуре участвуют кредиторы, а при судебной процедуре - финансовый управляющий и арбитражный суд.
-
Добросовестность. Банкротство возможно только для добросовестных должников. Если человек намеренно набрал кредитов, не предпринимал попыток их погасить и сразу подал на банкротство, его могут обвинить в мошенничестве. Для исключения претензий со стороны кредиторов и суда важно доказать, что попытки расплатиться были.
-
Сохранение ипотечного жилья. С 9 сентября 2024 года единственное жилье, находящееся в ипотеке, можно сохранить, если нет просрочек по платежам. Для этого нужно заключить мировое соглашение с банком и продолжать выплачивать кредит за счет личных средств или помощи родственников, так как управляющий оставляет должнику только прожиточный минимум.
-
Долги, не подлежащие списанию. В рамках банкротства не все обязательства аннулируются. Должник остается обязанным выплачивать алименты, задолженность по зарплате перед сотрудниками, компенсации за вред жизни и здоровью, моральный ущерб и уголовные штрафы.
Плюсы и минусы
- Полное списание долгов. После получения статуса банкрота гражданин освобождается от большинства задолженностей, если они были включены в заявление.
- Защита от взысканий. С момента начала процедуры банкротства приостанавливаются исполнительные производства, а также начисление неустоек и штрафов.
- Сохранение налогового статуса. После завершения процедуры банкротства самозанятый гражданин вправе продолжать свою деятельность в том же режиме без необходимости перехода на другие налоговые системы с более высокой нагрузкой.
- Ограничения в распоряжении имуществом. В ходе процедуры финансовый управляющий контролирует активы должника, и он не может свободно распоряжаться своим имуществом и счетами.
- Высокие расходы. Судебное банкротство требует оплаты услуг финансового управляющего и дополнительных судебных издержек. Кроме того, самозанятый продолжает платить налоги по установленной схеме.
- Подтверждение добросовестности. Самозанятый должен доказать, что не уклонялся от выплат и предпринимал попытки погашения долга, иначе суд может отказать в его списании.
Как объявить себя банкротом
Упрощенная процедура
-
Уточните условия. Ваш долг должен составлять от 25 000 до 1 000 000 рублей, а исполнительное производство должно быть прекращено судебными приставами. Если условия не выполнены, придется подавать заявление в суд.
-
Соберите информацию о долгах. Точно определите сумму задолженности, включая основное обязательство, проценты, штрафы и пени. В заявлении должны быть указаны все кредиторы, иначе невключенные долги придется погашать самостоятельно.
-
Заполните заявление. Документ оформляется по форме, утвержденной приказом Минэкономразвития № 497, и должен содержать сведения о вас, задолженности, кредиторах и основаниях для признания банкротства.
-
Подайте документы в МФЦ. Обратитесь в центр "Мои документы" с заявлением и подтверждающими документами. Специалист проверит данные и внесет их в Единую информационную систему.
-
Следите за статусом в реестре. После подачи заявления информация появится в ЕФРСБ в течение трех рабочих дней. С этого момента начисление штрафов и процентов по заявленным долгам прекращается.
-
Дождитесь завершения процедуры. В течение шести месяцев кредиторы могут оспорить ваше заявление, если у вас появятся доходы или имущество. Если возражений не поступит, по истечении срока вы будете официально признаны банкротом.
-
Получите подтверждение. После завершения процедуры в реестре появится запись о вашем банкротстве, а указанные в заявлении задолженности будут списаны. Проверяйте статус в ЕФРСБ самостоятельно.
Стандартная процедура
-
Соберите доказательства. Подготовьте перечень всех обязательств, включая налоги, кредиты, займы и коммунальные платежи. Также понадобятся выписки из банков, сведения о доходах, информация о собственности и документы, подтверждающие отсутствие возможности оплатить долги.
-
Подайте заявление в арбитражный суд. Документ оформляется по установленной форме и подается по месту вашей регистрации. В нем необходимо указать сумму долга, список кредиторов, информацию о доходах и наличии имущества.
-
Оплатите депозит для процедуры. Для рассмотрения заявления необходимо внести 25 000 рублей на депозит суда — эти средства покрывают услуги финансового управляющего. Без оплаты заявление не будет принято.
-
Дождитесь назначения управляющего. Суд назначит финансового управляющего, который проверит ваше имущество, проанализирует финансовые операции, оспорит сомнительные сделки и займется расчетами с кредиторами.
-
Примите участие в судебном заседании. Суд рассмотрит представленные документы, заслушает кредиторов и вынесет решение. В ходе процесса могут предложить реструктуризацию долга, мировое соглашение или реализацию имущества для погашения обязательств.
-
Дождитесь завершения процедуры. Если у вас нет имущества для реализации, а кредиторы не оспаривают процедуру, суд признает вас банкротом и спишет долги. В противном случае финансовый управляющий направит вырученные средства на погашение задолженности, а оставшиеся обязательства аннулируются.
-
Получите официальное подтверждение. После завершения процесса суд вынесет определение о банкротстве, а сведения внесут в Единый федеральный реестр.
Список необходимых документов
-
Заявление о признании гражданина банкротом по установленной форме.
-
Личные документы: паспорт, ИНН, СНИЛС, подтверждения места жительства (пребывания), трудовая книжка, справка о статусе безработного или пенсионное удостоверение.
-
Квитанции: о внесении денег на депозит суда для финансового управляющего, о направлении копии заявления кредиторам и уполномоченному органу.
-
Подтверждение причин неплатежеспособности: документы о сокращении, договор на лечение, чеки об оплате медицинских услуг, справка об инвалидности и прочее.
-
Документы о семье: свидетельство о браке или разводе, свидетельства о рождении детей и справка из опеки, если дети находятся на попечительстве, соглашение об алиментах или постановление об их взыскании, акт или соглашение о разделе имущества, брачный договор.
-
Документы об имуществе и доходах: отчет из БКИ, выписка из пенсионного фонда, подтверждение доходов за последние три года (2-НДФЛ, справка о социальных выплатах, выпиcки по всем банковским счетам, вкладам, электронным кошелькам), документы на недвижимость и транспорт, опись имущества.
-
Информация о долгах: список кредиторов и договоры, расписки с каждым из них, исполнительные листы, постановления, решения суда и приказы.
Требования и условия
-
Требования к сумме: для внесудебного банкротства размер задолженности должен составлять от 25 000 до 1 000 000 рублей. Судебная процедура запускается при достижении порога в 500 000 рублей, но добровольно инициировать процедуру можно и при меньших суммах, если должник не в состоянии выполнять свои обязательства.
-
Просрочка по выплатам должна быть не менее 90 дней.
-
При судебном банкротстве необходимо внести 25 000 рублей на депозит суда для оплаты услуг финансового управляющего.
-
Для внесудебного банкротства обязательным условием является отсутствие имущества, которое может быть реализовано для погашения долгов. Если исполнительное производство закрыто по иной причине, заявление в МФЦ будет отклонено.
Последствия банкротства для самозанятых
-
Обязанность уведомлять кредиторов. В течение пяти лет после признания банкротства самозанятый должен сообщать финансовым учреждениям о своем статусе при подаче заявок на кредиты и займы.
-
Риски для бизнеса. Хотя статус самозанятого не приравнивается к юридическому лицу, банки могут заблокировать доступ к счетам или отказать в их открытии во время процедуры, что затруднит работу.
-
Конфискация имущества. Имущество должника может быть продано для погашения долгов, за исключением единственного жилья, предметов первой необходимости и оборудования, необходимого для профессиональной деятельности.
-
Ограничения на выезд. Суд может установить временный запрет на выезд за границу на время разбирательства, чтобы гарантировать участие должника в процессе.
-
Запрет на предпринимательскую деятельность. Если вы планируете зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) после банкротства, следует учитывать, что в течение трех лет после завершения процедуры вам будет запрещено занимать руководящие должности и регистрировать ИП.
-
Отложенная повторная процедура. Повторное банкротство возможно не ранее чем через пять лет. Даже если у гражданина возникнут серьезные трудности с погашением долга в этот период, ему придется искать другие способы выйти из ситуации.
На что обратить внимание
-
Рассмотрите все альтернативы. Перед подачей заявления опробуйте все доступные варианты: реструктуризацию, рефинансирование, кредитные каникулы. Банкротство должно применяться только как крайняя мера.
-
Готовьте документы заранее. Для успешного оформления важно собрать все справки о долгах, доходах и имуществе. Суд может потребовать дополнительные справки, а их отсутствие затянет процедуру и вызовет нежелательные вопросы.
-
Проверьте возможность внесудебного банкротства. Самозанятые вправе воспользоваться упрощенной процедурой банкротства через МФЦ. Этот вариант позволит получить статус быстрее, избавит от судебных разбирательств и расходов на финансового управляющего. Уточните, подходите ли вы под все критерии.
-
Учтите последствия для вашей деятельности. В отличие от наемных работников, самозанятые зависят от своей деловой репутации. Банкротство фиксируется в реестре и отражается в кредитной истории, и это может повлиять на доверие клиентов и партнеров, а также на возможность аренды оборудования или получения предоплаты.
-
Оцените риски блокировки счетов. На время процедуры банкротства банки могут ограничить вам доступ к расчетным счетам или отказать в их открытии, а это затруднит ведение бизнеса. Если вы принимаете платежи от клиентов на карту, уточните, может ли банк заблокировать такие поступления.
-
Попробуйте сохранить активы. Если у вас есть оборудование, инструменты или транспорт, необходимые для работы, суд может их изъять и продать для погашения долгов. Заранее выясните, можно ли доказать, что без этих активов вы не сможете зарабатывать.
-
Проверяйте внесение данных в реестр. После начала процедуры сведения о банкротстве должны появиться в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ). Если информация не будет опубликована, кредиторы могут продолжить требовать выплаты. Контролируйте этот процесс самостоятельно.
Часто задаваемые вопросы
Да, вы можете прекратить свой статус самозанятого в процессе процедуры банкротства. Для этого необходимо подать заявление о снятии с учёта через мобильное приложение "Мой налог", банковское приложение или портал Госуслуг. Отказаться от самозанятости можно в любое время, и процедура банкротства не накладывает на это ограничений. При этом ваш налоговый статус никак не препятствует прохождению процедуры. Вы можете продолжать свою деятельность и уплачивать налоги в обычном порядке.
В соответствии с законодательством Российской Федерации, при процедуре банкротства гражданина в конкурсную массу включается имущество, которое может быть реализовано для погашения долга. К такому имуществу относятся недвижимость, транспортные средства, ценные вещи, бытовая техника, мебель, финансовые активы и имущественные права. При этом закон предусматривает исключения: не подлежит продаже единственное пригодное для постоянного проживания жилье должника и его семьи, кроме случаев, когда оно является предметом ипотеки. Также сохраняются личные вещи, предметы домашнего обихода, необходимые для повседневной жизни, оборудование, необходимое для профессиональной деятельности должника, и денежные средства в размере прожиточного минимума для гражданина и его иждивенцев.
При банкротстве самозанятого доход распределяется так: сначала выделяется сумма на прожиточный минимум, затем рассчитывается налог на профессиональный доход, и оставшиеся средства направляются в конкурсную массу. Если, например, доход составил 30 000 рублей, а прожиточный минимум – 15 000, то оставшиеся 15 000 сначала корректируются с учетом налога. При ставке 6% налог составит 1 800 рублей, и в конкурсную массу уйдут 13 200 рублей. При доходе 50 000 рублей при тех же условиях налог составит 3 000 рублей, а в конкурсную массу поступит 32 000 рублей. Закон гарантирует, что налоги выплачиваются сверх прожиточного минимума, обеспечивая самозанятому возможность исполнять налоговые обязательства даже во время процедуры банкротства.
В первые месяцы после процедуры взять кредит практически невозможно, поскольку факт банкротства свидетельствует о том, что у должника не было ни доходов, ни имущества для расчетов с кредиторами. Кроме того, в течение пяти лет заемщик обязан сообщать банку о своем статусе при подаче заявки, а попытка скрыть этот факт не имеет смысла, ведь кредитор все равно увидит запись в истории, и это только понизит шансы на одобрение.
Тем не менее восстановить кредитную историю вполне реально. Один из способов — оформить микрозайм в МФО или целевой кредит в магазине с последующим своевременным погашением. Через 1–2 года можно попробовать взять небольшой кредит в банке или оформить кредитную карту с небольшим лимитом, использовать ее для покупок и вовремя вносить платежи в рамках льготного периода. Это поможет со временем восстановить доверие банков и улучшить условия кредитования.