Лизинг — это форма долгосрочной аренды, при которой лизингодатель покупает имущество и передает его клиенту в пользование с последующим правом выкупа. Услуга доступна для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Преимущества включают налоговые льготы: возможность учесть платежи в расходах, ускоренная амортизация и снижение налогооблагаемой базы. В отличие от кредита, при лизинге имущество остается на балансе лизингодателя до завершения договора.

Лизинг оборудования - это простой и выгодный способ улучшить показатели производства с минимальными вложениями, повысить качество производимой продукции, конкурентоспособность производственного предприятия на рынке и увеличить объем продаж. Подходит компаниям, которым требуется обновление или расширение производственных мощностей без значительных разовых вложений. В отличие от лизинга транспортных средств, оборудование требует дополнительных затрат на монтаж, настройку и обучение персонала, что учитывается в договорах. Государственная поддержка включает субсидии на авансовые платежи, льготные ставки и программы через региональные фонды и корпорации МСП. 

Особенности лизинга оборудования

• Законодательная база. Лизинг регулируется Гражданским кодексом РФ и Федеральным законом № 164-ФЗ “О финансовой аренде (лизинге)”. Эти нормативные акты устанавливают права и обязанности сторон, обязательные условия договора, порядок передачи имущества и возможность его выкупа по остаточной стоимости.

• Целевая аудитория. Услуга доступна юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, работающим в сферах промышленности, строительства, медицины, сельского хозяйства, торговли и услуг. Подходит как крупным предприятиям, так и малому и среднему бизнесу, заинтересованным в модернизации производственных мощностей или расширении сферы деятельности.

• Типы оборудования. В лизинг можно оформить металлообрабатывающее, строительное, медицинское, торговое, пищевое, энергетическое, складское, горнодобывающее, нефтегазовое, фармацевтическое, полиграфическое, деревообрабатывающее, металлургическое, сельскохозяйственное оборудование.

• Страхование. Страхование обязательно и покрывает риски утраты, повреждения или кражи оборудования. Лизинговые компании предлагают оформить полис через аккредитованных партнеров.

• Государственная поддержка. Действуют программы государственной поддержки, включающие субсидии и льготные ставки. Например, Фонд Развития Промышленности предоставляет займы для оплаты авансового платежа под 1-5% годовых на оборудование стоимостью от 5 до 500 миллионов рублей. Минпромторг России реализует программы субсидирования, позволяющие получить скидку до 10% от стоимости оборудования, произведенного в России.

• Налогообложение. Лизингополучатели могут учесть платежи в составе расходов, чтобы снизить базу по налогу на прибыль. Также предоставляется вычет НДС, а ускоренная амортизация позволяет сократить налог на имущество за счет быстрого списания стоимости оборудования.

Как взять оборудование в лизинг

1. Сравните предложения. Посмотрите условия лизинговых компаний, учтите размер авансового платежа, срок договора, график погашения, ставку удорожания и дополнительные услуги.

2. Определите потребности. Откройте каталог на сайте лизинговой компании, сравните бренды и модели. Обратите внимание на ключевые характеристики: производительность, энергоэффективность, габариты, функционал. 

3. Подготовьте документы. Заранее соберите полный пакет документов, который включает учредительные документы, бухгалтерскую отчетность, налоговые декларации. Уточните список у лизинговой компании.

4. Подайте заявку. Заполните заявку на сайте компании или посетите офис лично. Укажите параметры оборудования, предпочтительные условия лизинга и приложите документы.

5. Ожидайте одобрения. Лизингодатель проверит ваши данные и документы и сформирует индивидуальное предложение. Срок рассмотрения - от нескольких часов до нескольких рабочих дней в зависимости от суммы сделки и типа оборудования.

6. Заключите договор. Посмотрите условия договора лизинга, обращая особое внимание на права и обязанности сторон, график платежей, условия страхования и возможные штрафные санкции. После согласования всех условий подпишите договор и внесите авансовый платеж.

7. Получите оборудование. Лизинговая компания приобретет оборудование у поставщика и передаст его вам. Организационные вопросы, в том числе доставка, монтаж и обучение персонала, включаются в договор или оговариваются отдельно.

Список необходимых документов

• Учредительные документы юридического лица (устав).

• Выписка из ЕГРЮЛ (для предприятия) или ЕГРИП (для индивидуального предпринимателя).

• Свидетельства ОГРН и ИНН.

• Документы, подтверждающие полномочия руководителя (приказ о назначении, контракт с определением полномочий).

• Баланс компании за последний квартал или год (бухгалтерская отчетность, сведения о расчетных счетах, оборотах компании, кредитах).

Требования

• Срок ведения бизнеса от 12 месяцев. 

• Возможность вносить платежи вовремя и в достаточном объеме.

• Официальное оформление клиента как юридического лица или индивидуального предпринимателя.

• Чистая кредитная история, отсутствие претензий со стороны налоговых органов.

• Наличие бизнес-плана, соответствие типа приобретаемого оборудования специфике компании.

Условия

• Срок договора лизинга на новое оборудование составляет до 5 лет, на подержанное - до 3 лет. 

• Стоимость оборудования - до 50-75 миллионов рублей.

• Ставка удорожания в среднем составляет от 5% до 20% годовых от стоимости имущества.

• График платежей включает различные схемы: аннуитетные (равные платежи), убывающие (с уменьшением суммы платежа со временем), сезонные и индивидуальные.

• Первоначальный взнос - от 0 до 50%.

• Доступны программы государственной поддержки, позволяющие получить субсидии на авансовый платеж или снижение процентной ставки, а также скидки от производителей.

• Дополнительно компании предлагают услуги по подбору, страхованию, доставке, установке и настройке оборудования, обучению персонала. 

Как оплачивать лизинг?

• Внесите авансовый платеж. После подписания договора внесите аванс (в среднем от 10% до 50% от стоимости оборудования). Оставшаяся сумма покрывается лизингодателем.

• Выполняйте регулярные платежи. Платежи по договору производятся в соответствии с утвержденным графиком. Вы можете вносить их банковским переводом по реквизитам или в личном кабинете на сайте лизинговой компании, если он имеется.

• Выкупите оборудование. По окончании срока действия договора внесите остаточную стоимость оборудования, если вы планируете оформить его в собственность. Сумма выкупного платежа заранее прописана в договоре и учитывает амортизацию.

• Оформите переход права собственности. После завершения всех расчетов получите документы, подтверждающие переход оборудования в вашу собственность, включая договор купли-продажи, акт передачи и техническую документацию.

Как выбрать лизинговую компанию?

• Проверьте репутацию. Ознакомьтесь с отзывами клиентов, рейтингами и опытом компании на рынке. Надежные компании имеют положительную историю сделок и прозрачную политику взаимодействия с клиентами.

• Учитывайте специализацию. Найдите лизинговую компанию, которая работает с вашим типом оборудования. Специализированные организации имеют опыт в отрасли, налаженные связи с поставщиками и производителями и могут предложить лучшие условия, включая скидки и ускоренное оформление.

• Узнайте о субсидиях и льготах. Убедитесь, что компания аккредитована для работы в рамках государственных программ поддержки промышленности и производства, включая субсидирование от Минпромторга. Так вы сможете снизить затраты на оборудование.

• Оцените уровень сервиса. Проверьте, предоставляет ли лизинговая компания техническую и юридическую поддержку на протяжении всего срока договора. Узнайте, есть ли у компании партнеры, которые обеспечат техобслуживание и насколько быстро решаются возникающие вопросы. Это особенно важно при работе с технически сложным оборудованием.

На что обратить внимание, подписывая договор?

• Условия лизинга. Договор должен четко определять размер авансового платежа, ставку удорожания, график платежей (равномерный, сезонный или индивидуальный), срок лизинга и выкупную стоимость оборудования.

• Технические характеристики. Проверьте, чтобы в документе были указаны точные характеристики оборудования: производитель, модель, год выпуска, состояние (новое или бывшее в употреблении).

• Ответственность сторон. Должны быть четко прописаны обязанности лизингодателя и лизингополучателя, включая страхование, техническое обслуживание и ремонт оборудования.

• Порядок передачи. Ознакомьтесь с условиями передачи: сроки, место поставки, порядок подписания акта приема-передачи.

• Права на оборудование. Оборудование остается в собственности лизингодателя до момента выкупа, потому необходимо заранее понять, какие действия с ним разрешены (например, установка, модернизация).

• Форс-мажорные обстоятельства. Проверьте, как договор регулирует непредвиденные ситуации, например, сбои в поставке или повреждение оборудования, и какие действия предусмотрены в таких случаях.

• Условия расторжения. Убедитесь, что прописан порядок досрочного расторжения договора, включая обязательства сторон и возможные компенсации.

• Дополнительные услуги. Уточните, включены ли в договор доставка, монтаж, настройка оборудования и обучение персонала. Если они оплачиваются отдельно, это должно быть четко прописано.