Автокредит или лизинг

Что такое лизинг?

Лизинг представляет собой вид долгосрочной аренды активов, включая легковые и грузовые автомобили. Важной особенностью лизинга является возможность для клиента выкупить арендованное имущество по его остаточной стоимости по завершении срока действия контракта.

Этот финансовый инструмент доступен как для юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей, предоставляя им возможность обновлять автопарк или приобретать дорогостоящую спецтехнику для своих нужд. Отличие лизинга от кредита заключается в том, что весь срок действия договора право собственности на автомобиль сохраняется за лизинговой компанией, тогда как использовать его может арендатор.

Что такое кредит на автомобиль

Кредит представляет собой финансовую услугу, когда банк предоставляет деньги в долг под определенный процент для покупки автомобиля. Это решение особенно актуально при необходимости совершения крупных покупок, которые невозможно оплатить полностью в течение короткого времени. Автокредит может стать отличным решением для бизнеса, позволяя приобрести необходимый транспорт без существенного уменьшения оборотных средств компании.

Для получения кредита заемщику необходимо соответствовать ряду банковских требований, включая возраст, уровень дохода, наличие стабильного трудоустройства и положительную кредитную историю. Подача заявки в банк инициирует процесс проверки как финансового состояния заемщика, так и технического состояния автомобиля, который планируется приобрести.

Автокредит предоставляет возможность приобретения транспортного средства в собственность с момента заключения договора, что является значительным преимуществом по сравнению с лизингом, где право собственности остается за лизингодателем на весь период действия контракта. Кроме того, автокредит обладает гибкостью в плане сроков оформления — возможно его заключение на период до 7-10 лет, в то время как максимальный срок лизинга обычно ограничен 60 месяцами. Также кредит может быть выгоднее за счет низких процентных ставок и условий. 

Однако владение автомобилем в кредит также влечёт за собой дополнительные обязательства, такие как уплата имущественного и транспортного налогов, что может стать недостатком по сравнению с лизингом, где такие налоги ложатся на плечи лизингодателя. В то время как лизинг предоставляет определённые налоговые льготы и возможности для оптимизации налоговой нагрузки, автокредитование таких преимуществ не предлагает. Также стоит учитывать, что некоторые банки допускают возможность взять в кредит подержанный транспорт, что может быть как плюсом, так и минусом в зависимости от условий кредита и состояния приобретаемого транспортного средства.

Сравнение автокредита и лизинга

• Право собственности. В случае лизинга автомобиль остается собственностью лизинговой компании до момента его полного выкупа. Это может ограничивать свободу использования авто до окончания срока договора. В отличие от этого, при покупке автомобиля в кредит, право собственности переходит к покупателю немедленно после подписания договора, предоставляя полную свободу распоряжения имуществом.

• Амортизация. К лизинговым автомобилям применяется коэффициент ускоренной амортизации. Если в момент выкупа авто будет полностью амортизировано, налог на прибыль платить не понадобится. У кредита такого преимущества нет.

• Налоги. Лизинг предоставляет возможности для налоговой оптимизации, включая возможность получения налоговых вычетов и освобождения от некоторых налогов, что делает его привлекательным вариантом для бизнеса. В случае с автокредитом такие налоговые льготы обычно отсутствуют, что может привести к большей налоговой нагрузке на владельца автомобиля.

• Обслуживание. Лизинговые договоры могут включать условие, что обслуживание автомобиля должно проводиться только уполномоченными сервисами лизингодателя, что ограничивает выбор поставщиков услуг и может увеличивать эксплуатационные расходы. При использовании автокредита владелец авто самостоятельно выбирает сервис для обслуживания, что может быть более экономичным и удобным.

• Процентная ставка. Автокредиты обычно предлагают фиксированную процентную ставку, которую можно снизить, передав автомобиль в залог. Лизинг же включает "ставку удорожания", которая обычно выше, поскольку она компенсирует лизинговой компании её затраты. 

Чем похожи и в чём отличаются договор лизинга и кредитный договор?

Сходства

• Платность услуги. И в лизинге, и в кредите получатель транспортного средства выплачивает вознаграждение в виде процентов или арендной платы.

• График платежей. Оба вида договоров предполагают четкий график платежей, который устанавливается на весь период действия договора, обеспечивая планомерное погашение задолженности.

• Возвратность. Как лизинговые компании, так и банки стремятся к возврату заемных средств, получая прибыль за счёт дополнительных начислений. В случае лизинга выкупная цена обычно включена в арендную плату, а в случае кредита — банк получает проценты сверх основной суммы долга.

Различия

• Цель заключения договора. Лизинг обычно нацелен на временное использование автомобиля с минимальными расходами и необязательным последующим выкупом, в то время как основная цель кредита — немедленное вступление в права собственности на автомобиль, выплата долга и полный выкуп автомобиля.

• Предмет сделки. В лизинге предметом сделки является сам автомобиль, остающийся в собственности лизингодателя до окончания договора. В случае кредита предметом сделки являются деньги, предоставляемые для покупки автомобиля, который сразу становится собственностью заемщика.

• Субъекты сделки. Лизинг может предоставляться как специализированными лизинговыми компаниями, так и частными лицами. Кредит же выдаётся исключительно банками.

Что выгоднее оформлять: автокредит или лизинг?

Выбор между автокредитом и лизингом зависит от множества факторов, включая налоговую ситуацию компании, её потребности в транспортных средствах и финансовую стратегию. Автокредит может быть особенно выгодным для тех, кто желает сразу возместить НДС с цены покупки, что представляет собой значительное снижение начальных затрат. Кредит также подходит для бизнесов, работающих на упрощенной системе налогообложения или платящих единый сельскохозяйственный налог, особенно если требуется длительное использование транспорта. В этом случае кредит позволяет максимально сэкономить на налогах в первый год использования автомобиля.

С другой стороны, лизинг идеально подходит для компаний, работающих на общей налоговой системе, поскольку он позволяет оптимизировать налоговую нагрузку за счет возможности вычитания арендных платежей. Лизинг также может быть более доступным вариантом для бизнеса, нуждающегося в автомобиле срочно, или для тех, у кого уже имеется высокая кредитная нагрузка, что ограничивает возможность получения дополнительных кредитов. В этих условиях лизинг становится предпочтительным, так как не требует долгосрочного кредитного обязательства и часто не учитывается в общем объеме кредитных нагрузок компании.