Что такое расчётный счёт

Расчетный счет — это банковский счет, который используется организациями и индивидуальными предпринимателями для ведения коммерческой деятельности. Он является обязательным реквизитом компании, наряду с другими данными, такими как ИНН, ОГРН, БИК и юридический адрес. 

Одним из главных преимуществ расчетного счета является возможность оперативного управления средствами клиента. Деньги могут быть в любой момент переведены на счета других банков по запросу клиента. Закон не устанавливает ограничений на количество расчетных счетов, которые может открыть предприятие, предоставляя возможность организации выбирать, сколько им нужно и в каких банках их открыть для наиболее эффективного ведения своей деятельности.

Что позволяет делать расчетный счет?

• Осуществление расчетов с контрагентами, партнерами, покупателями и продавцами, включая как поступления, так и расходные операции.

• Оплата труда сотрудников. 

• Зачисление выручки, в том числе через самоинкассацию и торговый интернет-эквайринг.

• Расчёты за коммунальные услуги.

• Оплата налогов, штрафов и обязательных взносов в фонды социального и медицинского страхования.

• Списание денежных средств для оплаты кредитов и банковских гарантий.

• Снятие наличных через кассу банка или банкомат с использованием привязанной бизнес-карты.

• Возможность онлайн мониторинга движения средств, формирования выписок за нужный период и принятия своевременных управленческих решений.

• Наличие расчетного счета является обязательным для участия в тендерах.

Виды расчетных счетов

• Основной. Предназначен для ведения всех основных финансовых операций компании, включая расчеты с контрагентами и государственными структурами. На этом счете находятся оборотные средства предприятия, которые используются для оплаты товаров, услуг, налоговых и других обязательных платежей. Он является необходимым для осуществления основной деятельности компании.

• Карточный. Используется в связке с бизнес-картой и позволяет предпринимателям и организациям снимать наличные средства и зачислять выручку через банкоматы в любое время суток. 

• Депозитный. Предназначен для размещения средств на определённый срок с целью получения процентного дохода. Такие счета обычно не предполагают частых расходных операций в течение оговоренного времени. Такой счет - хороший вариант для тех компаний, которые имеют свободные средства.

• Лицевой. Используется для хранения финансовых резервов предприятия и зачисления заемных средств. Он также может служить для выполнения расчётов, например, для оплаты труда сотрудников. Такие счета часто применяются для ведения отдельных финансовых операций, требующих четкой и прозрачной отчетности.

• Бюджетный. Используется для зачисления средств, полученных предприятием из муниципальных или федеральных бюджетов, таких как гранты и субсидии, предоставляемые в рамках различных государственных программ. Расходные операции с таких счетов строго контролируются, чтобы удостовериться, что средства используются по назначению, в соответствии с требованиями бюджета.

• Аккредитивный. Применяется для безопасных расчетов между контрагентами. Покупатель вносит средства на счет аккредитива, а эти деньги поступают поставщику только после выполнения всех условий контракта.

Обязательно ли открывать расчетный счет?

Открытие расчетного счета для ИП и обществ с ограниченной ответственностью не является обязательным по закону. Однако отсутствие такого счета может создать значительные трудности и привести к ограничениям, которые повлияют на развитие бизнеса.

Прежде всего, отсутствие расчетного счета существенно ограничивает выбор партнеров по бизнесу. Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации, все финансовые операции между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями должны проводиться исключительно через банковские переводы и расчетные счета, то есть использование схем вроде «с карты на карту» не является законным. Таким образом, отсутствие расчетного счета делает невозможным полноценное сотрудничество с партнерами, которые требуют официальных методов расчетов.

Кроме того, налогообложение юридических лиц также требует осуществления платежей исключительно через расчетный счет. Без РКО компания сталкивается с трудностями при выполнении налоговых обязательств, а это может привести к задержкам в уплате налогов и в дальнейшем — к штрафам и пени.

Если ваш бизнес связан с торговлей и предусматривает оплату наличными, законодательство требует установки кассового аппарата. Однако отсутствие расчетного счета исключает возможность организации безналичных платежей.

Какие документы нужны для открытия расчетного счета?

Для того чтобы открыть расчетный счет в банке, необходимо подготовить все нужные документы, которые могут меняться в зависимости от того, являетесь ли вы юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем. Юридические лица должны предоставить копии учредительных документов, включая устав и решение учредителей о создании организации, а также справку о регистрации в ЕГРЮЛ и ИНН. Важно также предоставить карту подписей с образцами подписей и печатью, а при необходимости — лицензии на ведение деятельности, если таковые требуются для работы компании.

Индивидуальные предприниматели, в свою очередь, должны предоставить паспорт, ИНН и справку о регистрации в налоговой инспекции и социальных фондах. Если у предпринимателя есть лицензии или патенты, их также нужно будет предоставить в банк. В некоторых случаях потребуется карточка с образцами подписей и печати, а также налоговая отчетность, если предприниматель уже ведет деятельность и использует личный счет вместо расчетного. Необходимо помнить, что перечень документов может изменяться в зависимости от конкретного банка, поэтому перед визитом рекомендуется ознакомиться с информацией на официальном сайте или обратиться к менеджеру для получения точного списка необходимых документов. 

Как открыть счет?

1. Выберите банк. Оцените цели и задачи вашего бизнеса, включая формат взаимодействия с клиентами и партнерами. Важно учитывать работу с иностранными контрагентами, надежность банка, размер комиссий за расчетно-кассовое обслуживание и перечень услуг. Просмотрите отзывы других предпринимателей, рейтинги банков и их финансовую стабильность. Обратите внимание на наличие удобных онлайн-сервисов, мобильных приложений и качество клиентской поддержки.

2. Подготовьте документы. Соберите полный комплект документов для открытия расчетного счета, которые соответствуют требованиям выбранного банка. Убедитесь, что все документы актуальны. Рекомендуется заранее уточнить их список, чтобы избежать задержек в процессе открытия счета.

3. Заполните заявление на открытие счета. Заявление можно подать в бумажном виде в отделении банка или через интернет-банкинг, если такая возможность есть. Внимательно укажите все данные о компании и её представителях. После подачи заявления банк начнет обработку. Обычно срок рассмотрения заявки — до трёх рабочих дней, но при правильной комплектации документов счет может быть открыт в день подачи.

4. Активируйте и настройте счет. После одобрения заявки и открытия счета настройте доступ к интернет-банкингу. Установите пароли и включите двухфакторную аутентификацию для обеспечения безопасности. Закажите бизнес-карты и привяжите их к счёту. Рекомендуется также настроить автоматические платежи для регулярных расходов, таких как зарплата, аренда или коммунальные услуги.

5. Начните пользоваться счетом. После активации внесите первоначальные средства и проведите тестовые транзакции, чтобы проверить работу всех функций. Обучите сотрудников, ответственных за работу с банковскими сервисами, для эффективного использования расчетного счета.

Может ли банк отказать в открытии расчетного счета?

Согласно статье 846 Гражданского кодекса Российской Федерации, банк не вправе отказывать в открытии счета без уважительных причин. Немотивированный отказ нарушает права организаций и индивидуальных предпринимателей на банковское обслуживание. Однако существуют ситуации, которые могут привести к отказу.

Основной причиной является неполный пакет документов. Для открытия счета необходимо предоставить все требуемые документы, подтверждающие правоспособность компании или индивидуального предпринимателя. Если каких-то данных не хватает, банк может отказать в обслуживании. Также, если при проверке сведений о заявителе обнаружатся несоответствия в юридическом адресе или указано слишком много компаний, зарегистрированных по одному адресу, это вызовет подозрения и станет основанием для отказа.

Другими причинами отказа могут быть подозрения, что счет открывается для фирмы-однодневки, например, если на имя директора зарегистрировано множество компаний в разных регионах или имеются судебные дела, связанные с такими компаниями. Негативная финансовая история клиента, наличие долгов по налогам, аресты счетов или ошибки в заявке также могут стать причиной отказа. Важно отметить, что отказ в одном банке не означает невозможности открытия счета в другом. В этом случае рекомендуется заранее убедиться, что у компании нет юридических противоречий и все документы соответствуют требованиям банка.

Как закрыть расчетный счет?

1. Подайте заявление в банк. Для закрытия расчетного счета необходимо подать заявление в банк. Это можно сделать как в бумажном виде, так и через онлайн, если банк предоставляет такую возможность.

2. Погасите текущую задолженность. Перед закрытием счета нужно погасить все задолженности по оплате услуг банка, включая комиссии за обслуживание и другие возможные расходы. Убедитесь, что на счете достаточно средств для их погашения.

3. Выведите остаток средств. После погашения долгов следует вывести остаточные средства с расчетного счета. Деньги можно перевести на другой счет или снять наличными, в зависимости от условий банка.

4. Передайте чековые книжки и карты. Если на счете были привязаны карты или чековые книжки, их необходимо вернуть в банк. Они больше не будут действовать после закрытия счета.

5. Получите подтверждающий документ. После закрытия счета банк выдаст документ, который подтвердит факт закрытия расчетного счета и завершение всех операций.