Почему сравнивают кредит и лизинг
Когда возникает выбор
Выбор между кредитом и лизингом всего возникает при покупке имущества с с привлечением внешнего финансирования. Это может быть транспорт, оборудование или любые активы, которые нецелесообразно приобретать за счёт собственных средств. И кредит, и лизинг позволяют это сделать, но с разными условиями по оформлению, правам на объект, налоговым преимуществам и требованиям к заемщику. Сравнивать приходится, когда важно не просто получить имущество, но и учесть последствия для отчётности, распределения затрат и общей долговой нагрузки.
В каких сферах применяют кредит и лизинг
Кредит чаще используют для покупки имущества, которое сразу переходит в собственность, например, недвижимости, оборудования или транспорта. Это удобно, если объект нужен надолго, планируется его модернизация или перепродажа. Такой вариант выбирают как частные лица, так и компании, особенно когда важно получить полное право распоряжения с первого дня.
Лизинг чаще применяют в бизнесе, где важно сохранить гибкость: обновлять парк техники, списывать расходы, не перегружать баланс. Он востребован в логистике, строительстве, агросекторе, сфере услуг. Лизинг помогает ускорить приобретение оборудования, которое в кредит получить сложнее из-за требований банков.
Как работает лизинг
Что представляет собой сделка
Лизинг — это схема, при которой лизингодатель приобретает имущество и передаёт его лизингополучателю во временное пользование. В течение срока договора клиент вносит регулярные платежи. При этом объект остаётся в собственности лизинговой компании, а по окончании может быть выкуплен клиентом или возвращён обратно.
Таким образом, клиент может пользоваться имуществом без необходимости сразу оплачивать полную стоимость. Условия сделки, включая срок, график платежей и порядок выкупа, прописываются в договоре. Лизинг применяют для техники, транспорта, оборудования и других активов, особенно когда важно сохранить оборотные средства.
Кто участвует в процессе
-
Лизингодатель. Компания, которая приобретает имущество за свой счёт и передаёт его в пользование. Является собственником до окончания действия договора.
-
Лизингополучатель. Клиент, который получает имущество и вносит лизинговые платежи. Может выкупить объект или вернуть его.
-
Поставщик. Продавец, у которого лизингодатель покупает имущество. Выбирается клиентом или лизингодателем по согласованию.
-
Страховая компания. Участвует, если объект подлежит обязательному страхованию (например, автомобиль с каско).
Правовое регулирование
Лизинг в России регулируется Гражданским кодексом (глава 34, §6) и федеральным законом № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». Закон устанавливает базовые правила сделки: кто может быть её участником, как оформляется договор, какие обязательства несут стороны.
Лизинг не подлежит лицензированию, но лизингодатель должен быть зарегистрирован как юридическое лицо или ИП. Порядок налогообложения, учёт имущества, право на выкуп и ответственность за сохранность объекта также закрепляются в договоре и регулируются общими нормами гражданского законодательства.
Какому бизнесу подходит лизинг
Лизинг особенно востребован в отраслях, где оборудование быстро теряет актуальность или используется с высокой нагрузкой. Он подойдёт компаниям, которые предпочитают регулярно обновлять парк техники и не замораживать средства в имуществе. Это логистика, грузовые и пассажирские перевозки, строительные и дорожно-ремонтные организации, агропредприятия, производственные компании, сфера аренды техники, автосервисы, а также предприятия торговли и общественного питания.
Также лизинг активно применяют IT-компании, застройщики, клининговые службы, малый бизнес в сфере доставки, охранные агентства, медицинские центры и частные клиники — везде, где важно быстро получить нужное оборудование без долгой процедуры кредитования и с возможностью гибко управлять расходами. Условия договора можно адаптировать под специфику работы: выбрать сезонный график, включить обслуживание или выкуп по остаточной стоимости. За счёт этого лизинг остаётся удобным не только для крупных предприятий, но и для малого бизнеса, для которого важны предсказуемость затрат и легкость оформления.
Преимущества и недостатки лизинга
- Экономия на старте. Не требуется сразу платить полную стоимость — достаточно внести аванс или первый платёж.
- Налоговые выгоды. Лизинговые платежи можно учесть в расходах, снизив налоговую нагрузку.
- Гибкость условий. Возможны сезонные графики, отсрочки и адаптация под нужды бизнеса.
- Право собственности. До окончания договора имущество остаётся в собственности лизингодателя.
- Удорожание объекта. Остаточная стоимость может оказаться выше ожидаемой.
- Дополнительные расходы. Обязательное каско, сервис у партнёров, комиссии — всё это увеличивает затраты клиента.
Как работает кредит
Суть кредитного договора
Кредит — это форма расчёта, при которой банк выдаёт деньги на покупку имущества, а клиент возвращает их с процентами по установленному графику. В отличие от лизинга, объект сразу оформляется в собственность заёмщика, даже если он ещё не выплатил долг.
Это удобно, когда важно сразу владеть имуществом без ограничений по использованию или дальнейшему выкупу. Условия кредита, в том числе сумма, срок, ставка, порядок погашения, закрепляются в договоре. Такой способ чаще применяют при покупке оборудования, транспорта или недвижимости, если есть стабильный доход и возможность внести аванс.
Участники сделки
-
Кредитор. Это банк, который предоставляет заём. Он устанавливает условия — сумму, ставку, сроки и контролирует исполнение обязательств.
-
Заёмщик. Компания или индивидуальный предприниматель, который получает деньги и обязуется вернуть их с процентами. Он становится собственником имущества с момента покупки.
-
Продавец. Поставщик товара или услуги, выбранный заёмщиком. В отличие от лизинга, расчёты с ним ведёт сам клиент, используя заемные средства.
-
Поручитель. Привлекается, если банк считает риски по кредиту повышенными и требует дополнительное обеспечение. Если основной должник нарушит условия договора, банк вправе потребовать погашения долга с поручителя на тех же условиях.
Какому бизнесу подходит кредит
Кредит чаще выбирают компании, которым важно сразу получить имущество в собственность. Это актуально в случаях, когда объект планируется модернизировать, сдавать в залог, перепродавать или использовать без ограничений. Такой подход подходит для бизнеса с устойчивыми доходами и понятной финансовой моделью — например, в торговле, недвижимости, оптовых поставках, производстве и сфере услуг.
Также кредит может быть предпочтительнее, если речь идёт о вложениях в долгосрочные проекты: покупку здания, оборудования с длительным сроком службы или транспорта для собственного использования. Он удобен, когда есть возможность внести аванс и обслуживать долговую нагрузку в рамках стандартного графика без сезонных колебаний.
Правовое регулирование
Кредитные отношения в России регулируются Гражданским кодексом (глава 42), законом № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» и законом № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Эти нормативные акты устанавливают, кто имеет право выдавать кредиты, как оформляется договор, какие требования предъявляются к расчёту полной стоимости кредита и как защищаются права заёмщика.
Выдачей кредитов могут заниматься только банки, зарегистрированные и лицензированные Банком России. Кредитный договор заключается в письменной форме и должен содержать ключевые условия: сумму, срок, ставку, порядок возврата, а также правила досрочного погашения и ответственность за просрочку. Все эти положения обязательны и подлежат строгому контролю.
Преимущества и недостатки кредита
- Свободное распоряжение. Имущество сразу оформляется на заёмщика — его можно продать, передать в залог или модернизировать без ограничений.
- Можно использовать на любые цели. В отличие от лизинга, кредит не привязан к конкретному объекту: банк переводит деньги, а клиент сам решает, как их потратить.
- Понятные условия. Сумма, срок и ставка фиксируются в договоре, график погашения известен заранее и не меняется без согласия сторон.
- Строгие требования к заёмщику. Банк оценивает доходы, кредитную историю, может потребовать залог или поручителя.
- Нет налоговой выгоды. Проценты по кредиту и стоимость имущества не уменьшают налоговую нагрузку, как это возможно при лизинге.
- Сложно изменить договор. После подписания договора пересмотреть график или сумму платежей проблематично — банк редко идёт на уступки.
Лизинг и кредит: сравнение по ключевым параметрам
Право собственности на имущество
Главное отличие между лизингом и кредитом — в том, кому принадлежит имущество. При кредите оно сразу оформляется на заёмщика: он становится полноправным владельцем и может распоряжаться объектом по своему усмотрению. В лизинге собственником остаётся лизингодатель до окончания договора и полного расчёта, а клиент лишь пользуется имуществом на условиях, указанных в соглашении. Право выкупа появляется только после выполнения всех обязательств.
Стартовые затраты и аванс
При оформлении кредита обычно требуется первоначальный взнос — часть стоимости объекта, которую заёмщик оплачивает из собственных средств. Он может составлять от 10 до 30 % и напрямую влияет на размер ежемесячных платежей. Также возможны дополнительные расходы: комиссия за выдачу, страхование, нотариальные услуги.
В лизинге стартовые затраты чаще представлены авансовым платежом. Его размер зависит от условий компании и может быть гибким — от символической суммы до 50% стоимости имущества. Иногда на начальном этапе можно обойтись без аванса, но в этом случае возрастает ежемесячная нагрузка. Дополнительные услуги можно включить в состав лизинговых платежей.
График платежей и переплата
По кредиту график обычно фиксированный: ежемесячные платежи равные или убывающие, составлены заранее и не меняются без пересмотра условий договора. Переплата зависит от срока, ставки и схемы погашения. Чем дольше срок, тем выше итоговая сумма выплат.
В лизинге график может быть гибким. Помимо стандартных ежемесячных платежей возможны сезонные схемы, отсрочки, поэтапное увеличение суммы. На старте платежи могут быть ниже, но итоговая переплата часто выше, особенно если предусмотрена высокая выкупная стоимость в конце договора.
Требования к заемщику
При оформлении кредита банк оценивает финансовое состояние заёмщика: запрашивает бухгалтерскую отчётность, анализирует обороты, проверяет кредитную историю. Также могут потребоваться залог, поручители и подтверждение стабильного дохода. Для новых компаний или бизнеса с сезонной выручкой кредит получить сложнее — риски для банка выше.
В лизинге требования к клиенту обычно мягче. Компании охотнее работают с ИП, молодыми организациями и малым бизнесом, особенно если имущество ликвидно. Главное для лизингодателя — способность вносить регулярные платежи, а не наличие безупречной отчётности.
Страхование, налоги, обслуживание
При кредите страхование чаще всего добровольное, кроме случаев с залогом, где может потребоваться каско или имущественная страховка. Все расходы по обслуживанию и содержанию объекта клиент несёт сам. Имущество учитывается на балансе заёмщика, амортизация и налог на имущество ложатся на него же.
В лизинге страхование обычно обязательно: лизингодатель требует полис на весь срок действия договора. Обслуживание и ремонт могут быть включены в договор или выполняться по согласованному регламенту. Объект остаётся в собственности лизингодателя, тем самым снижается налоговая нагрузка на клиента и упрощается бухгалтерский учёт.
Что выгоднее: итоги
Универсального ответа на этот вопрос нет. Всё зависит от цели, финансовой ситуации и приоритетов бизнеса. Кредит подойдёт тем, кто хочет сразу оформить имущество в собственность и готов к полному контролю за его содержанием, налогами и учётом. Лизинг удобнее, если важно снизить стартовую нагрузку, получить налоговые льготы или оставить за собой возможность не выкупать объект в конце срока.
Если имущество планируется использовать долго и активно, с перепродажей, залогом или модернизацией, разумнее оформить кредит. Если же важна гибкость, предсказуемость расходов и легкость оформления, лизинг может оказаться выгоднее. В любом случае перед выбором стоит внимательно просчитать итоговую стоимость владения и сравнить не только платежи, но и сопутствующие условия.
Часто задаваемые вопросы
Самый надёжный способ сэкономить — воспользоваться государственной поддержкой. В 2025 году продолжают действовать программы субсидирования от Минпромторга и Минэкономразвития. Они позволяют снизить ставку по договору или частично компенсировать авансовый платёж, если предметом лизинга выступает оборудование или техника российского производства.
Также можно получить возмещение части затрат при заключении договора через лизинговые компании, участвующие в национальных проектах. Для промышленных предприятий предусмотрены льготные займы ФРП: от 1% годовых сроком до 7 лет с отсрочкой начала выплат.
Кроме господдержки, сэкономить можно за счёт условий самой сделки. Чем выше аванс, тем ниже переплата. Некоторые лизингодатели готовы предоставить скидку при досрочном выкупе. Полисы каско и страхование имущества лучше оформлять самостоятельно, а не по предложению компании, так можно снизить расходы. Перед подписанием договора стоит сравнить несколько предложений: выкупная стоимость, комиссии и график платежей могут существенно различаться.
Если договор лизинга расторгается досрочно, имущество возвращается лизингодателю — поскольку право собственности на него так и не перешло к клиенту. Лизингополучатель обязан вернуть объект в исправном состоянии. За фактический срок использования, как правило, удерживаются все начисленные платежи, а иногда и штраф за досрочное расторжение. Если имущество повреждено или не возвращено, компания может взыскать ущерб.
При расторжении кредитного договора ситуация иная: имущество уже находится в собственности заёмщика, но может быть обременено залогом. Если обязательства не исполнены, банк вправе обратить взыскание на предмет залога — например, через суд и последующую продажу имущества. Клиент в этом случае теряет объект и остаётся должен разницу, если вырученной суммы недостаточно для покрытия долга.
При просрочке по лизингу начисляется пеня за каждый день задержки, а при длительном нарушении условий договор может быть расторгнут. В этом случае лизингодатель вправе потребовать досрочного возврата имущества и компенсации убытков. Также компания может инициировать взыскание долга через суд, особенно если имущество повреждено или не возвращено.
В случае просрочки по кредиту начисляются штрафные проценты, ухудшается кредитная история, а при длительном непогашении банк может подать в суд и начать процедуру взыскания. Если кредит обеспечен залогом, финансовая организация имеет право изъять и реализовать имущество. Дополнительно возможны ограничения на выезд за границу, блокировка счетов и обращение к коллекторам.
Прямого механизма замены лизинга на кредит не предусмотрено, но на практике это возможно. Один из вариантов — досрочный выкуп предмета лизинга с привлечением банковского кредита. В этом случае клиент получает заём в банке, использует его для погашения остаточной стоимости и становится полноправным собственником имущества. После этого объект может быть оформлен в залог по кредитному договору. Такой переход требует согласия обеих сторон и зависит от условий лизинга и политики банка.
